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第一部分：部门基本概况

一、本单位主要职能

二、部门预算单位构成和人员情况

第二部分：年度收支总体情况

一、收入情况

二、支出情况

三、预算收支增减变化情况。

第三部份：其他重要事项的情况说明

一、机关运行经费情况

二、“三公”经费预算情况

三、政府采购预算情况

四、国有资产占用情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：部门预算公开表格

正　   　文

第一部份：基本概况

一、本单位主要职能

（一）贯彻执行财政工作的法律、法规、规章和方针、政策，拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟定和执行县与镇政府间、政府与企业间的分配方案，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

（二）拟订全县财政、财务、会计管理和行政事业单位国有资产管理的规范性，制定全县财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行情况。

（三）承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。按规定管理财政票据、彩票市场、彩票资金。

（五）拟订和组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，负责财政资金的拨付与管理，负责总预算会计的核算。指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全县财政信息化建设工作。

（六）做好地方税收立法调查，提出地方性税收实施办法的建议。开展重大税收政策的调查研究工作。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。负责国家赔偿费用管理。

（七）负责制定本县行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中的文化企业国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（八）根据政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。负责制定本县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县本级和全县国有资本经营预决算草案。组织实施企业财务制度。按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（九）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款及使用。参与拟订县政府建设投资的有关规定，监督基本建设财务制度执行，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理。拟订县级财政支出绩效管理的制度和实施办法，并组织实施绩效评价工作。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）参与全县社会保障规法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。管理县级社会保障资金（基金）财政专户。

（十一）执行政府国内债务管理的制度和政策，拟订和执行地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责外国政府以及世界银行等国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的法律、法规、会计准则和会计制度。负责全县会计事务和县级会计代理机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。

（十三）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财税管理的建议。负责有关行政复议受理和行政诉讼应诉工作。

（十四）负责研究制定政府和社会资本合作中财政管理制度。

（十五）负责指导和管理乡镇财政收入和支出，监督乡镇政府年度财政预决算编制与执行。管理和指导乡镇财经所工作。负责指导和监督惠农政策落实。

（十六）负责县级财政投资评审工作。

（十七）承办上级交办的其他事项。

二、部门预算单位构成和人员情况

本单位为全额拨款行政单位，单位内设股室13个：办公室、综合监督管理股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教和文化股、社会保障股、农业农村股、产业发展股、政府采购管理和投资评审股、国有资产管理股、人事教育股。党办按照规定设置。

行政编制117个，上年度未实有在职职工117人，政府性雇用人员5人，临时聘用人员4人，离退休71人。

第二部份：年度收支总体情况

2020年部门预算包括本级和所属单位预算在内的汇总情况。收入情况由于本单位没有政府性基金收入和国有资本经营预算收入，所以本单位的收入仅指一般公共预算收入；支出情况包括机关及所属事业单位基本运行的经费，也包括全县农村综合配套改革、非税收入工作、采购办购买服务、部门预算信息维护、绩效评价工作、财政票据印刷及监管等专项经费。

一、收入情况。2020年预算收入2736.39万元。其中：财政拨款收入2736.39万元，事业收入0万元，其他收入0万元。

二、支出情况。2020年预算支出2736.39万元。其中：其中基本支出2012.46万元，项目支出724.93万元。

1.基本支出：2020年预算为2012.46万元，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费1677.60万元，办公费、印刷费、水电费、办公设置购置等公用经费209.86万元，对个人和家庭的补助支出125万元。

2.项目支出：2020年预算为723.93万元，其中业务类工作经费723.93万元，主要用于一般公共服务机关运转、信息化管理、绩效、精准扶贫等方面。

三、预算收支增减变化情况。2020年一般公共财政预算2736.39万元，比2019年增加100万元，主要原因是基本支出增加12万元增资及防疫费用增加，项目支出增加88万元用于防疫及精准扶贫方面。

第三部份：其他重要事项的情况说明

一、机关运行经费情况

2020年度机关运行经费209.86万元，主要包括单位公用经费及办公用房、公务用车等费用，比上年减少55万元，减少26%，减少原因主要是厉行节约减少支出。

二、“三公”经费预算情况

2020年“三公”经费预算为8万元，与2019年“三公”经费预算持平。主要原因是保持无重要事项不接待，严格执行中央八项规定，压缩公务开支，减少公务接待。其中：

1.公务接待费8万元，主要用于上级检查调研、兄弟县市考察学习和乡镇来局办事，压缩开支出，减少公务活动。

2.公务用车购置及运行费0万元，与2019年持平，主要原因是根据县公务用车改革实施方案，我局没有保留公务用车。

3.出国（境）预算安排0元，上年出国（境）预算安排0元，主要是本年度无出国出境计划。

三、政府采购预算情况

2020年政府采购预算为462万元。其中：政府采购货物类129万元，政府采购工程类支出107万元，政府采购服务类支出226万元。

四、国有资产占用情况说明

1、截止2019年底，我局资产总额2061.07万元，其中：流动资产13.01万元，固定资产2048.06万元，无形资产0万元。

2、车辆信息：单位无公务用车。

3、50万元以上设备：单位无50万元以上设备。

4、房屋面积信息：房屋面积25467平方米,价值1673万元。

5、其它资产信息说明：无在建工程等其他资产。

第四部分：名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分：部门预算公开表格

见附表：嘉鱼县财政局2020年部门预算公开套表.xls