嘉鱼县审计局2023年部门预算公开

目　　录

一、主要职责及内设机构

（一）主要职责

（二）部门预算单位的构成

（三）部门机构设置

二、2023年部门预算编制情况及说明

（一）预算收支（包括政府性基金）安排及增减变化情况说明

（二）机关运行经费安排及增减变化情况说明

（三）“三公”经费安排及增减变化情况说明　

（四）国有资产占用及增减变化情况说明

三、2023年预算绩效情况说明

四、2023年部门预算表

五、名词解释

一、主要职责及内设机构

（一）主要职责

1、主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向县委审计委员会、县政府、县人大等进行审计报告、审计结果报告、审计工作报告、审计整改情况报告等。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

4、直接开展经济责任审计、政府投资审计、精准扶贫审计和医疗保障等专项审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。

5、按规定对县管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10、完成上级交办的其他任务。

11、职能转变。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）部门预算单位的构成

本单位部门预算为嘉鱼县审计局本级。

（三）部门机构设置

本单位为全额拨款行政单位，没有所属单位，内设股室5个，分别是：办公室、法规审理股（内部审计指导监督股）、财政金融审计股（电子数据审计股）、固定资产投资审计股、经济责任审计股。

二、2023年部门预算编制情况及说明

（一）预算收支（包括政府性基金）安排及增减变化情况说明

审计局2023年收入预算总额为725.12万元，比上年减少144.53万元，减少16.62％。其中：一般公共预算财政拨款收入725.12万元；政府性基金收入0万元；其他收入0万元。减少主要原因为根据县委县政府的要求，对预算进行缩减。

审计局2023年支出预算总额为725.12万元，比上年减少144.53万元，减少16.62％。其中：一般公共服务支出725.12万元；减少主要原因为根据县委县政府的要求，对预算进行缩减。

审计局2023年无政府性基金预算支出。

（二）机关运行经费安排及增减变化情况说明

审计局2023年机关运行经费预算54.03万元，占预算总额的7.45％，比上年减少6.41万元，减少10.61％。其中：办公费10.20万元、印刷费4万元、水电费4.5万元、邮电费1.8万元、物业管理费3.6万元、差旅费1万元、维护费1.5万元、公务接待费3万元、劳务费4.5万元、工会经费3.4万元、其他交通费用14.82万元、其他商品和服务支出1.71万元。减少主要原因为：根据财政要求，落实认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，落实过紧日子的要求，压减一般性开支和非必需、非刚性支出。

（三）“三公”经费安排及增减变化情况说明

审计局2023年“三公”经费预算3万元，占预算总额的0．41％，比上年增加1万元，增加50％。增加主要原因：加强与兄弟单位进行学习交流，以后审计局会进一步牢固树立过紧日子思想，坚持厉行节约、反对浪费，从严控制和压缩“三公”经费支出。

因公出国（境）费用0万元，没有因公出（境）计划。

公务用车运行维护费　0万元，按县公车改革政策，本单位无公务用车车辆。

2023年安排公务用车购置预算0万元，减少主要原因：2023年未安排公务用车购置计划。

公务接待费3万元，比上年增加1万元，增加50％。增加主要原因：加强了与兄弟单位、被审计单位的交流。

（四）政府采购预算安排及增减变化情况说明

嘉鱼县财政局严格按照《中华人民共和国政府采购法》《湖北省政府集中采购目录及标准（2021年版）》（鄂政办发〔2020〕56号）有关规定，切实做到“应编尽编，应采尽采”。2023年，我单位政府采购预算3.2万元，其中：其他印刷服务政府采购预算2万元，复印纸政府采购预算0.2万元，台式计算机政府采购预算1万元。

（五）国有资产占用及增减变化情况说明

截至2022年底，我局固定资产原值550.26万元，固定资产已计提折旧279.70万元，固定资产净值270.56万元。

截至2022年12月31日审计局无公车。

审计局价值50万元以上通用设备0台，比2022年末减少0台（套），原因：按照程序处置0台（套），新购置　0台（套）。

三、2023年预算绩效情况说明

（一）预算绩效工作开展情况

2023年审计项目支出250.45万元，其中重点项目0个，。各项目均按照预算绩效管理工作的要求，开展绩效目标编制与评审、绩效运行监控、绩效评价等工作，并关注项目目标与预算内容、工作计划的一致性，同时结合县政府办公室重点工作任务、资金使用方向，对预算项目绩效目标进行整合、调整、完善，形成了科学合理、高度精炼、重点突出的核心指标体系。

（二）重点项目预算绩效目标表（见附件）

四、审计局2023部门收支预算附表（见附件）

五、专业名词解释

1．机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2．“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3．政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

4．财政拨款（补助）收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

5．其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。