嘉鱼县陆溪镇财经所2022年度部门决算

目 录

第一部分 概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 概况

一、部门主要职责

1.落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

2.围绕乡镇经济发展、财源建设搞好服务；

3.农村财务管理指导、监督和审计，政策项目资金管理和乡镇政府机关财务代理；

4.乡镇“三资”监督管理；

5.乡镇财政预算编制、执行及管理。

二、机构设置情况

本单位是嘉鱼县财政局的派出机构，隶属于行政事业单位编制，为全额拨款事业单位，核定编制人数11人。本年度末实有在职职工7人，退休2人，遗属3人。内设4个职能部门，包括农村集体三资监管代理服务中心、财政与编制政务公开查询点、农村集体经济产权交易中心、财务室。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收支总计均为168.64万元。与2021年度相比，收支总计各增加16.01万元，增长10.49%，主要原因是：退休人员去世导致不可预见费项目经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计168.64万元，与2021年度相比，收入合计增加16.01万元，增长10.49%。其中：财政拨款收入168.64万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计168.64万元，与2021年度相比，支出合计增加16.01万元，增长10.49%。其中：基本支出168.64万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收支总计均为168.64万元。与2021年度相比，财政拨款收支总计各增加16.01万元，增长10.49%，主要原因是：退休人员去世导致不可预见费项目经费增加。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入168.64万元，比 2021年度决算数增加16.01万元。增加主要原因是：退休人员去世导致不可预见费项目经费增加。

政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。主要原因是：本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收入。

国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。主要原因是：本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出168.64万元， 占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加16.01万元，增长10.49%。主要原因是:退休人员去世导致不可预见费项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出168.64万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出146万元，占86.58%。主要是用于财政事务方面的支出。

2.社会保障和就业（类）支出8.89万元，占5.28%。主要是用于行政事业单位养老方面的支出。

3.卫生健康（类）支出4.92万元，占2.91%。主要是用于行政事业单位医疗方面的支出。

4.住房保障（类）支出8.83万元，占5.24%。主要是用于行政事业单位住房公积金方面的支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出168.64万元，其中：

人员经费142.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费26.02万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七 、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.11万元，支出决算为2.11万元，完成预算的100%。较上年减少0.02万元，下降0.94%。决算数较预算数保持不变的主要原因：根据年度工作安排，坚持厉行节约、反对浪费原则，牢固树立过紧日子思想。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元；较上年减少0万元，下降0%。决算数较预算数保持不变的主要原因：本年度未安排人员出国。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度未安排人员出国。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元；较上年减少0万元，下降0%。下降的主要原因：无公务用车，未安排公务用车购置计划。

其中：

（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出0万元。截至 2022年 12 月 31 日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为2.11万元，支出决算为2.11万元，完成预算的100%，较上年减少0.02万元，下降0.94%。决算数较预算数保持不变的主要原因：根据年度工作安排，坚持厉行节约、反对浪费原则，牢固树立过紧日子思想，严格控制公务接待支出。其中：外宾接待支出0万元。2022 年度共接待来访团组 0个，0人次（不包括陪同人员）。国内公务接待支出2.11万元，接待国内来访团组42个，248人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出26.02万元，比年初预算数增加8.67万元，上升49.98%。主要原因是：其他商品和服务支出增加。

十一、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额5.5万元，其中：政府采购货物支出0.5万元、政府采购工程支出5万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额5.5万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2022 年 12 月 31 日，部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

2022年本单位特定目标类项目支出63.44万元，主要包括财经所财政管理工作经费项目及2022年不可预见费项目。各项目均按照预算绩效管理工作的要求，开展绩效目标编制与评审、绩效运行监控、绩效评价等工作，并关注项目目标与预算内容、工作计划的一致性，同时结合乡镇财政重点工作任务、资金使用方向，对预算项目绩效目标进行整合、调整、完善，形成了科学合理、高度精炼、重点突出的核心指标体系。

第四部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2021年政府收支分类科目》说明并逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。