附件2：部门决算公开模板（以2023年度为例）

中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会

2023年度部门决算

目 录

第一部分 中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转仪支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

第一部分 中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会概况

1. 部门主要职责

二、机构设置情况

从单位构成看，中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会部门决算由实行独立核算的中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会本级决算。

纳入中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会本级）

（单户表和单位决算填写内部机构设置情况。）

第二部分 2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1912.90万元。与2022年度相比，收、支总计增加5.54万元，增长0.3%,主要原因是人员有变动。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1912.90万元，与2022年度相比，收入合计增加5.54万元，增长0.3%。其中：财政拨款收入1912.90万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1912.90万元，与2022年度相比，支出合计增加5.54万元，增长0.3%。其中：基本支出1714.87万元，占本年支出89.6%；项目支出198.03万元，占本年支出10.4%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1912.90万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加5.54万元，增长0.3%。

主要原因是人员有变动。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1912.90万元，比2022年度决算数增加5.54万元，增长0.3%,主要原因是人员有变动。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是我委无政府性基金。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是我委无国有基金经营。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1912.90万元，占本年支出合计的100.0%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加5.54万元，增长0.3%,主要原因是人员有变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1912.90万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出决算数为1912.9万元，占100%。主要用于工资福利支出1163.96万元、商品服务支出478.76万元，项目支出198.03万元，对个人和家庭补助72.15万元

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1439.33万元，支出决算为1912.90万元，完成年初预算的132.9%.其中：工资福利支出1163.96万元、商品服务支出478.76万元，项目支出198.03万元，对个人和家庭补助72.15万元。

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）纪检监察事务（款）行政运行（项）年初预算数为1509.95万元，支出决算数为1509.95万元，完成年初预算的100%。

（2）一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为204.92万元，支出决算数为204.92万元，完成年初预算的100%。

（3）一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）年初预算数为198.03万元，支出决算数为198.03万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1714.87万元，其中：

人员经费1236.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费478.76万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

(只说明本部门使用科目)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。(政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

(如果本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，同时在公开空白的“2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表7)”下作说明)。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

(如果本部门没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，同时在公开空白的“2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表(表8)”下作说明)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为22.55万元，支出决算为22.55万元，完成全年预算的100.0%。较上年减少4.06万元，降低15.2%,决算数全年预算数的主要原因严格执行预算。持平全年预算数的主要原因：严格执行预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：我委本年度没有因公出国业务。持平全年预算数的主要原因：我委本年度没有因公出国业务。

全年支出涉及出国（境）团组0个，共计0人次，主要用于开展以下工作：我委本年度没有因公出国业务。

2.公务用车购置及运行费全年预算为20.75万元，支出决算为20.75万元，完成全年预算的100.0%；较比上年减少3.25万元，降低13.5%，主要原因：决算数大于的主要原因：按规定执行三公经费。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出20.75万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为8辆。

3.公务接待费全年预算为1.80万元，支出决算为1.80万元，完成全年预算的100.0%，。公务接待费比上年减少0.81万元，降低31.1%。决算数持平全年预算数的主要原因是其中：严格执行中央规定，厉行节约。

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象无，我委本年度没有接待外宾。

国内公务接待支出1.80万元，接待对象主要是，主要是开展工作。2023年共接待国内来访团组60个，220人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门 2023年度机关运行经费支出 478.76万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数或上年决算数增加425.57万元，增长800.1%，。主要原因是：上年度指标问题，或者提取数据问题。

办公设施设备购置经费增加/资产运行维护支出增加/信息系统运行维护支出增加/人员编制数量增加。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 150.00万元，其中：政府采购货物支出 150.00万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，中国共产党纪律检查委员会共有车辆 8辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车8辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0辆；单位价值100 万元以上设备0。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金60万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，我委项目按要求制定绩效，本年度绩效执行率达85%以上，基本上按绩效执行。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，

按照上级要求，2023年度，我委共组织2场电视问政，保持严的主基调不动摇，主要聚焦《向不担当不作为顽瘴痼疾“亮剑”》，主要涉及行政执法、惠农资金、民生工程、营商环境等方面，责成相关单位及时整改，当面给出解决方案，同时评议员对于相关单位的解决方式与以评分，进行现场投票。

电视问政，问是手段，改是重点，让群众和企业家满意是最终目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为60万元，执行数为30万元，完成预算50％。主要产出和效益：一是开展了两场电视问政；二是发现问题并及时追踪整改。发现的问题及原因：一是报账时间不够及时；二是预算一体化系统关闭过早。下一步改进措施：一是规范绩效管理，进一步细化指标。根据实际情况进行科学的设置考核指标，各个环节有虚连贯，达到专业性的考量。二是加大预算管理，切实提高执行率，关注目标任务实施情况，提高资金使用效率，确保合理执行预算指标，完成各项工作任务。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。完善项目分配办法和管理办法等。

第四部分 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2023年度中国共产党嘉鱼县纪律检查委员会整体绩效评价自评表或（报告）

见附件

二、2023年度电视问政项目绩效评价自评表或（报告）

见附件

22