嘉鱼嘉鱼县簰洲湾镇财经所

2023年度部门决算

目 录

第一部分  嘉鱼县簰洲湾镇财经所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 嘉鱼县簰洲湾镇财经所2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  嘉鱼县簰洲湾镇财经所2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分 嘉鱼县簰洲湾镇财经所概况

1. 部门主要职责

1、落实兑现各级惠农、强农、富农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

2、农村财务管理指导、监督，乡镇财政资金监管和乡镇政府机关、镇直部门及村（社区）组织财务代理记账；

3、乡镇“三资”监督管理；

4、乡镇财政预算编制、执行及管理，围绕乡镇经济发展、财源建设搞好服务；

5、认真完成上级主管部门和当地党委政府安排的其它工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，嘉鱼县簰洲湾镇财经所部门决算由实行独立核算的嘉鱼县簰洲湾镇财经所本级决算组成。

第二部分 2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为196.55万元。与2022年度相比，收、支总计增加30.58万元，增长18.4%,主要原因是退休统筹待遇单位列支。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计196.55万元，与2022年度相比，收入合计增加30.58万元，增长18.4%。其中：财政拨款收入196.55万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计196.55万元，与2022年度相比，支出合计增加30.58万元，增长18.4%。其中：基本支出196.55万元，占本年支出100.0%；项目支出0.00万元，占本年支出0.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为196.55万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加30.58万元，增长18.4%。

主要原因是。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入196.55万元，比2022年度决算数增加30.58万元，增长18.4%,主要原因是退休统筹待遇单位列支。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是2023年度我单位未安排政府性基金预算财政拨款支出。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是2023年度我单位未安排国有资本经营预算财政拨款支出。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出196.55万元，占本年支出合计的100.0%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加30.58万元，增长18.4%,主要原因是退休统筹待遇单位列支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出196.55万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出决算数为174.59万元，占88.83%。主要用于财政事务方面的支出，工资、奖金、单位运转。

2.社会保障和就业支出类支出决算数为9.19万元，占4.67%。主要用于行政事业单位养老方面的支出。

3.卫生健康支出类支出决算数为4.91万元，占2.50%。主要用于行政事业单位医疗方面的支出。

4.住房保障支出类支出决算数为7.87万元，占4.00%。主要用于行政事业单位住房保障方面的支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为106.94万元，支出决算为196.55万元，完成年初预算的183.8%.其中：

(一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算数为84.97万元，支出决算数为92.21万元，完成年初预算的%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为0万元，支出决算数为72.38万元，完成年初预算的%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为10万元，完成年初预算的%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为8.72万元，支出决算数为8.72万元，完成年初预算的%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

（2）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为0.47万元，支出决算数为0.47万元，完成年初预算的%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

3.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为4.91万元，支出决算数为4.91万元，完成年初预算的%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改造支出（款）住房公积金（项）年初预算数为7.87万元，支出决算数为7.87万元，完成年初预算的%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出196.56万元，其中：

人员经费174.99万元，主要包括：基本工资24.01万元、津贴补贴8.01万元、奖金39.52万元、伙食补助费3.44万元、绩效工资2.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.87万元、职业年金缴费17.64万元、职工基本医疗保险缴费5.57万元、其他社会保障缴费0.63万元、住房公积金17.06万元、其他工资福利支出4.82万元、退休费35.74万元、生活补助0.53万元、奖励金1.12万元。

公用经费21.57万元，主要包括：办公费0.94万元、印刷费0.89万元、水费0.27万元、电费0.98万元、邮电费0.64万元、物业管理费0.24万元、差旅费1.48万元、维修(护)费8.70万元、公务接待费3.10万元、工会经费1.53万元、福利费0.48万元、公务用车运行维护费、其他交通费用1.90万元、其他商品和服务支出0.43万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为4.00万元，支出决算为3.10万元，完成全年预算的77.5%。较上年减少1.53万元，降低33.0%,决算数全年预算数的主要原因：严格执行中央及上级各项规定，压缩“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：2023年度本单位未安排因公出国(境)费预算。持平全年预算数的主要原因：2023年度本单位未安排因公出国(境)费预算。

全年支出涉及出国（境）团组0个，计0人次，主要是本年度未安排人员出国。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较与上年持平，主要原因：2023年度本单位无公车。

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为4.00万元，支出决算为3.10万元，完成全年预算的77.5%，。公务接待费比上年减少1.53万元，降低33.0%。决算数小于全年预算数的主要原因是严格执行中央及上级各项规定，压缩“三公”经费。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是外宾接待支出。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出3.10万元，接待对象主要是，主要是开展工作。2023年共接待国内来访团组51个，362人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门 2023年度机关运行经费支出 21.57万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少12.74万元，降低37.1%。主要原因是：公用经费人均标注降低。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0.78万元，其中：政府采购货物支出 0.78万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 0.00万元。授予中小企业合同金额0.78万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0.78万元，占授予中小企业合同金额的100.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，嘉鱼县簰洲湾镇财经所财经所共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0辆；单位价值100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

2023年度我单位无项目预算绩效从评价。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看：

（一）预算绩效管理工作开展情况。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，我所积履职，加强管理，较好的完成2023年度工作目标。通过加强预算收支管理，不建立健全全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2022年度我所全年收入总计165.97元，其中本级经费拨款165.97万元。全年预算支出165.97万元，其中，基本支出165.97万元，人员支出131.66万元，占总支出的79.33％；公用经费支出34.31万元，占总支出的20.67％。主要产出和效益：一是对村及社区进行财务管理培训，通过培训学习，加深对政策的理解，掌握业务技能，对相关操作流程有较高的认识，惠农政策、三资清理进行宣传。二是做好代理单位的会计核算工作，保障会计资料的真实性及财务处理的及时性。三是对集体经济组织的资金、资产、资源进行管理指导，不定期对村级会计进行培训，组织学习财经法规、制度和相关业务知识，逐步形责权明确、管理民主、监督到位的管理体制，推动农集体“三资”管理的制度化、规范化。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果拟应用情况。一是强化预算绩效与资金管理。以预算执行情况和项目资金用途为基础，在编制下一年度预算时，对资金结构进行调整，使资金支出方向更加合理，不断提高财政资金的使用效益，切实发挥预算绩效管理实效；二是调整完善绩效目标。结合年度工作计划，整合调整下一年度绩效目标及指标体系。将绩效自评结果与2024年预算编制相结合，对实施效果好的项目优先保障项目资金预算，并在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进行梳理完善，完成绩效指标编制自评工作。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

2023年度我单位无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分 其他需要说明的情况

2022年度我单位无其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)2010601；财政事务(款)其他财政事务支出(项)2010699

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2080805；其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

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