附件2：部门决算公开模板（以2023年度为例）

嘉鱼县人民医院

2023年度部门决算

目　录

第一部分 　嘉鱼县人民医院概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 嘉鱼县人民医院2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 　嘉鱼县人民医院2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 　其他需要说明的情况

第五部分 　名词解释

第六部分附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分　嘉鱼县人民医院概况

1. 部门主要职责

（一）嘉鱼县人民医院是一所集医疗、急救、教学、科研为一体的县、市级综合型“国家二级甲等医院”，　“武汉大学医学院生物工程硕士研究生培训基地”及“湖北科技学院教学医院”，乃全县重点服务窗口和全县城镇职工医保、城镇居民医保及新型农村合作医疗定点医院。（二）承担全县医疗、教学、科研工作，参与医学教育发展规划，组织实施毕业后医学教育和继续医学教育。（三）承担全县重大会议和重大活动的医疗卫生保障工作，是我县重大公共卫生突发事件及医疗急救工作的有力保障。（四）为人民身体健康提供医疗与护理保健服务。（五）为嘉鱼县医共体牵头单位。（六）承办上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

根据上述职责，嘉鱼县人民医院下设脑外科、胸外科、泌尿外科、心血管内科、呼吸内科、血液科、消化内科、肿瘤科、内分泌科、妇科、产科、眼科、耳鼻喉科、康复科、中医科、皮肤科、口腔科、影像科、检验科、药剂科、心电图、内镜、彩超及血液透析等46个临床科室、医技科室和职能科室，编制床位530张，开放病床620张。

（单户表和单位决算填写内部机构设置情况。）

第二部分　2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分　2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为39108.55万元。与2022年度相比，收、支总计减少4606.36万元，降低10.5％，主要原因是项目建设经费减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计39108.55万元，与2022年度相比，收入合计减少4606.36万元，降低10.5％。其中：财政拨款收入17062.88万元，占本年收入43.6％；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0％；事业收入22045.67万元，占本年收入56.4％；经营收入0.00万元，占本年收入0.0％；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0％；其他收入0.00万元，占本年收入0.0％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计39108.55万元，与2022年度相比，支出合计减少4606.36万元，降低10.5％。其中：基本支出23650.70万元，占本年支出60.5％；项目支出15457.86万元，占本年支出39.5％；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0％；经营支出0.00万元，占本年支出0.0％；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为17062.88万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少3770.12万元，降低18.1％。

主要原因是项目建设经费减少。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3062.88万元，比2022年度决算数增加2412.88万元，增长371.2％，主要原因是发放2021年－2023年退休人员统筹待遇经费。政府性基金预算财政拨款收入14000.00万元，比2022年度决算数减少6183.00万元，降低30.6％，主要原因是项目建设经费减少。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平，主要原因是无。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3062.88万元，占本年支出合计的7.8％。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2412.88万元，增长371.2％，主要原因是发放2021年－2023年退休人员统筹待遇经费和年金纪实经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3062.88万元，主要用于以下方面：

1．一般公共服务（类）支出0万元，占0％。主要是用于财政事务方面的支出。　

2．社会保障和就业（类）支出163万元，占5.3％。主要是用于行政事业单位养老方面的支出。　

3．卫生健康（类）支出2899.88万元，占　94.7％。主要是用于行政事业单位医疗方面的支出。　

（按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，简述本部门使用科目）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为163.00万元，支出决算为3062.88万元，完成年初预算的1879.1％．其中：

（一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目）

1．卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）年初预算数为　163万元，支出决算数为　2860.39万元，完成年初预算的1754.8％，支出决算数大于年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95％的应作原因说明）的主要原因是一是增加了2021－2023年退休人员统筹待遇的发放与年金纪实经费，二是发放了公立医院改革补助资金。

（2）卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）年初预算数为　0万元，支出决算数为　4万元，完成年初预算的0％，支出决算数大于年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95％的应作原因说明）的主要原因是上级拨付公共卫生经费。

（3）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）年初预算数为　0万元，支出决算数为　27.69万元，完成年初预算的0％，支出决算数大　于年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95％的应作原因说明）的主要原因是年初无预算，上级拨付经费。

（4）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）年初预算数为　0万元，支出决算数为　170.8万元，完成年初预算的0％，支出决算数大　于年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95％的应作原因说明）的主要原因是年初无预算，上级拨付经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1605.02万元，其中：

人员经费1559.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费45.90万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

（只说明本部门使用科目）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入14000.00万元，本年支出14000.00万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为：　（政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析，简述本部门使用科目）

1．其他支出类支出决算数为14000万元，主要用于医院基建工程等方面支出。

（如果本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，同时在公开空白的“2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表7）”下作说明）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析）

（如果本部门没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，同时在公开空白的“2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表（表8）”下作说明）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00％。较上年持平，决算数等于全年预算数的主要原因：无预算安排。持平全年预算数的主要原因：无预算安排。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．因公出国（境）费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00％较上年持平，主要原因：无预算安排。持平全年预算数的主要原因：无预算安排。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：。

2．公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00％；较与上年持平，主要原因：无预算安排决算数大于的主要原因：无预算安排。其中：

（1）公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出0.00万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3．公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00％，。公务接待费与上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因是无预算安排其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展无预算安排工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是无预算安排。

国内公务接待支出0.00万元，接待对象主要是无预算安排，主要是开展无预算安排工作。2023年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

（注意事项：“三公”经费为零的部门单位，要做文字性描述，并说明原因，不可为空。）

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门　2023年度机关运行经费支出　0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，。主要原因是：无预算安排。

办公设施设备购置经费增加（减少）／资产运行维护支出增加（减少）／信息系统运行维护支出增加（减少）／人员编制数量增加（减少）／落实过紧日子要求压减　XX　支出／……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门　2023年度政府采购支出总额　0.42万元，其中：政府采购货物支出　0.42万元、政府采购工程支出　0.00万元、政府采购服务支出　0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年　12月31日，嘉鱼县人民医院共有车辆　6辆，其中，副省级及以上领导干部用车　0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车　5辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车　1辆、离退休干部服务用车　0辆、其他用车　0辆；单位价值100　万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

无

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2．…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

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