嘉鱼县文化和旅游局

2023年度部门决算

目 录

第一部分  嘉鱼县文化和旅游局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 嘉鱼县文化和旅游局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  嘉鱼县文化和旅游局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分 嘉鱼县文化和旅游局概况

1. 部门主要职责

（一）贯彻落实党的文化工作方针政策和相关法律法规，研究拟定文化和旅游、体育、广播电视等方面的相关措施。
（二）统筹全县文化和旅游、广播电视、体育事业及相关领域产业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游、广播电视、体育融合发展及体制机制改革。
（三）负责全县文化和旅游、广播电视、体育工作，指导规范全县重点文化和旅游、广播电视、体育设施建设，组织全县文化和旅游整体形象宣传推广，广播电视公益工程和公益活动，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。
（四）管理全县文艺事业，指导全县艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。
（五）负责全县公共文化事业发展，推进公共文化服务体系和旅游公共服务建设，深入实施文化和旅游惠民工程，统筹推进公共文化服务标准化、均等化。
（六）指导、推进全县文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。
（七）负责全县非物质文化遗产保护，拟订非物质文化遗产保护规划，推进非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
（八）负责全县文物和博物馆事业，负责全县文物保护、抢救、研究和展示利用等工作。承担文物和博物馆有关审核、监管。指导、协调重大文物保护和考古项目的组织实施。管理指导博物馆间的交流与协作。负责全县文物科技保护和科研工作，推动完善文物和博物馆公共服务体系与信息化建设。
（九）统筹规划全县文化和旅游、广播电视、体育产业，组织实施全县文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化和旅游、广播电视、体育产业发展。
（十）负责全县文化和旅游、广播电视、体育市场发展，对文化和旅游、广播电视、体育市场经营进行行业监管，推进全县文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游、广播电视、体育市场。
（十一）负责全县文化旅游市场综合行政执法，组织查处文化、文物、旅游、广播电视、体育等市场的违法行为，维护市场秩序。
（十二）管理全县文化和旅游、广播电视、体育对外及对港澳台交流合作和宣传推广，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动。
（十三）完成上级交办的其他任务。

二、机构设置情况

从单位构成看，嘉鱼县文化和旅游局部门决算由实行独立核算的嘉鱼县文化和旅游局本级决算和个下属单位决算组成。

纳入嘉鱼县文化和旅游局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.嘉鱼县文化和旅游局本级）

内设6个股室，即：1、办公室 2、财务股 3、公共服务股（文物和非遗股） 4、产业发展股 5、市场管理股（审批股、广播电视股） 6、体育管理股
下属6个事业单位（其中副科级事业单位1个：嘉鱼县文化市场执法大队；股级事业单位5个，即：文化馆、非遗中心、图书馆、博物馆、体育中心），业务监管新华书店。

（单户表和单位决算填写内部机构设置情况。）

第二部分 2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为7833.39万元。与2022年度相比，收、支总计减少280.12万元，降低3.5%,主要原因是项目收入减少引起的变化。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7833.39万元，与2022年度相比，收入合计减少280.12万元，降低3.5%。其中：财政拨款收入7833.39万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7833.39万元，与2022年度相比，支出合计减少280.12万元，降低3.5%。其中：基本支出1375.82万元，占本年支出17.6%；项目支出6457.57万元，占本年支出82.4%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为7833.39万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少280.12万元，降低3.5%。主要原因是项目收入减少引起的变化。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入2245.57万元，比2022年度决算数减少1758.34万元，降低43.9%,主要原因是项目收入减少引起的变化。政府性基金预算财政拨款收入5587.83万元，比2022年度决算数增加1478.21万元，增长36.0%,主要原因是项目收入增加引起的变化。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2245.57万元，占本年支出合计的28.7%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1758.34万元，降低43.9%,主要原因是项目收入减少引起的变化。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2245.57万元，主要用于以下方面：

1.文化旅游体育与传媒支出类支出决算数为 2051.05万元，占91.34%。主要用于财政事务方面的支出。

2.社会保障和就业支出类支出决算数为 82.33万元，占3.67%。主要用于行政事业单位养老方面的支出。

3.卫生健康支出类支出决算数为 43.94万元，占1.96%。主要用于行政事业单位医疗方面的支出。

4.住房保障支出类支出决算数为 68.25万元，占3.03%。主要用于行政事业单位住房方面的支出。

（按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，简述本部门使用科目）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4035.38万元，支出决算为2245.57万元，完成年初预算的55.6%.其中：

(一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

1.文化旅游体育与传媒支出具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）年初预算数为 1059.37万元，支出决算数为 1136.05万元，完成年初预算的107.24%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年初新增2021、2022年绩效奖金支出。

（2）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为 31万元，支出决算数为 125.91万元，完成年初预算的406.16%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

（3）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）年初预算数为 90.8万元，支出决算数为 70万元，完成年初预算的77.09%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入减少。

（4）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 28万元，完成年初预算的100%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

（5）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算数为 31万元，支出决算数为 52.86万元，完成年初预算的170.52%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

（6）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 7万元，完成年初预算的100%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

（7）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 19.72万元，完成年初预算的100%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

（8）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 17.09万元，完成年初预算的100%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

（9）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算数为 499万元，支出决算数为 549.57万元，完成年初预算的110.13%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

（10）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）年初预算数为 10万元，支出决算数为 5万元，完成年初预算的50%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入减少。

（11）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）年初预算数为 45万元，支出决算数为 26.84万元，完成年初预算的59.64%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入减少。

（12）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）其他文物支出（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 13万元，完成年初预算的100%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是项目收入增加。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为 78.13万元，支出决算数为 78.13万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

（2）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为 4.2万元，支出决算数为 4.2万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

3.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为 43.95万元，支出决算数为 43.94万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为 68.25万元，支出决算数为 68.25万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1375.82万元，其中：

人员经费1283.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费92.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

(只说明本部门使用科目)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入5587.83万元，本年支出5587.83万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为： (政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

1.城乡社区支出类支出决算数为5467.73万元,主要用于产业综合项目补助资金等方面支出。

2.其他支出类支出决算数为120.1万元,主要用于体育赛事等方面支出。

(如果本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，同时在公开空白的“2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表7)”下作说明)。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

(国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析)

(如果本部门没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，同时在公开空白的“2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表(表8)”下作说明)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.81万元，支出决算为3.81万元，完成全年预算的100.0%。较上年增加2.25万元，增长145.0%,决算数等于全年预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，厉行节约。持平全年预算数的主要原因：本年度未安排人员出国。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：本年度没有增加因公出国（境）费预算。持平全年预算数的主要原因：本年度未安排人员出国。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较与上年持平，主要原因：无公务用车购置及运行费支出。决算数大于的主要原因：严格执行中央八项规定，厉行节约。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为3.81万元，支出决算为3.81万元，完成全年预算的100.0%，。公务接待费比上年增加2.25万元，增长145.0%。决算数持平全年预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是。

国内公务接待支出3.81万元，接待对象主要是上级单位和其他兄弟单位，主要是开展检查和交流学习工作。2023年共接待国内来访团组80个，423人次（不包括陪同人员）。

（注意事项：“三公”经费为零的部门单位，要做文字性描述，并说明原因，不可为空。）

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门 2023年度机关运行经费支出 92.08万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数或着上年决算数增加10.57万元，增长13.0%，。主要原因是：人员增加导致的机关运行经费增加。

办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 XX 支出/……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0.00万元，其中：政府采购货物支出 0.00万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，嘉鱼县文化和旅游局共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0辆；单位价值100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目8个，资金869.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，整体较好（请对自评项目情况进行综述）。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，文化云关注人数超15000人次；规范化电子阅览室建设配置电脑40台；数字资源超5TB；送书下乡次数超42次；微信公众号关注度超12000人次；文化云日均点击率超2000次；展览下乡场次达42次；人均参加文体活动时间为每周5小时；举办公益性美术、书法、摄影、根雕等展览4次，参观群众达9000人次；举办公益性群众文化活动30次，参与群众25000人次；群众参与增长率超10%；指导文艺作品创作20次；按计划圆满完成各个任务；公益性群众文化活动按照原计划完成；按完成时间当年完成；本着节简的原则，举办活动经费按活动内容不超过预算；购买文艺产品服务10-15万元；聘请专家、老师费用2万元；承办省市各种比赛数一次；承办体育活动次数超10次；场馆使用人次超90000；场馆使用率99%以上；场馆小型修缮合格率99%以上；场馆运行保障任务完成率、绿化质量达标率、场馆设备维护及时率、场馆运行保障任务计划完成及时率均达99%。通过文化搭台，经济唱戏的方式，促进本地区经贸交易活动，带动旅游业的发展，提高本地的经济发展；群众参与度超96%；社会影响力有所提升；提高嘉鱼县的知名度，促进当地文化的发展，参加活动人次达50000人次；文化云点击率达5000人次；社会文化氛围大大提高；开阔我县群众文化视野，推动群众文化事业发展，提高群众文化艺术水平，促进全县文化繁荣大发展；社会公众满意度及政府满意度均达95%；场馆运行对竞技水平提高及全身健身促进均有较大促进作用；教练员对场馆设施的满意度、社会人员对场馆设施的满意度、运动员对场馆设施的满意度均达98%。

（请对部门整体绩效评价情况进行综述，并将《2023年度XX部门整体部门自评表》作为附件附后）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为1221.61万元，执行数为6457.57万元，完成预算528.61％。主要产出和效益：一是通过文化搭台，经济唱戏的方式，促进本地区经贸交易活动，带动旅游业的发展，提高本地的经济发展；二是群众参与度超96%，社会影响力有所提升，提高嘉鱼县的知名度，促进当地文化的发展。发现的问题及原因：一是掌握的信息不够全面，实施了评估，但缺乏相应的强化手段；二是未能从工作分析中提取有效的绩效指标。下一步改进措施：一是严格遵循专款专用，独立核算的管理原则，根据财务管理办法的相关制度执行；二是严格按照财政资金管理科学化精细化要求，切实加强对补助资金的监督管理，建立健全资金管理制度，有效防止专款没有专用现象，充分发挥资金使用效益。

（请对每个自评项目进行综述，并将《2023年度XX项目自评表》作为附件附后。）。

项目绩效自评综述。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2023年度部门名称整体绩效评价自评表或（报告）

（主要内容）

二、2023年度XX项目绩效评价自评表或（报告）

（主要内容）

三、……

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