关于嘉鱼县2023年政府预算执行情况和

2024年政府预算草案的报告

——2024年1月13日在嘉鱼县第十九届人民代表大会第三次会议上

嘉鱼县财政局长  童  波

各位代表：

受县人民政府委托，向本次会议报告嘉鱼县2023年政府预算执行情况和2024年政府预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年政府预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

2023年，一般公共预算执行情况具体如下：

1.总收入合计为409364万元，占预算调整的98.86%。其中：地方一般公共预算收入完成164257万元，占预算调整的96.42%，其中：税务局完成145053万元，财政局完成19204万元。

上级补助收入176000万元；

债务转贷收入25801万元；

上年结余结转37136万元；

调入资金6170万元。

2.总支出合计为409364万元，占预算调整的98.86%。其中：一般公共预算支出340658万元，占预算调整的98.87%；债务还本支出13284万元，占预算调整的100%；结转下年支出21422万元；上解上级支出34000万元，占预算调整的99.46%。

一般公共预算支出项目主要是：

一般公共服务支出41526万元，占预算调整的86.87%；

公共安全支出16050万元，占预算调整的88.19%；

教育支出42942万元，占预算调整的97.66%；

科学技术支出10647万元，占预算调整的98.58%；

文化旅游体育与传媒支出4476万元，占预算调整的93.25%；

社会保障和就业支出57903万元，占预算调整的104.83%；

卫生健康支出37855万元，占预算调整的102.75%；

节能环保支出3382万元，占预算调整的100.21%；

城乡社区支出15965万元，占预算调整的99.78%；

农林水支出53142万元，占预算调整的104.36%；

交通运输支出13651万元，占预算调整的90.75%；

资源勘探工业信息等支出21839万元，占预算调整的103.55%；

商业服务业等支出1565万元，占预算调整的98.37%；

金融支出100万元，占预算调整的100%；

自然资源海洋气象等支出3719万元，占预算调整的120.28%；

住房保障支出7293万元，占预算调整的99.27%；

灾害防治及应急管理支出2829万元，占预算调整的101.33%；

国防支出3万元；

粮油物资储备支出25万元；

债务发行费支出27万元，占预算调整的90%；

债务付息支出5719万元，占预算调整的102.13%。

3.一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入355679万元，占预算调整的114.79%。主要收入项目有：

国有土地使用权出让收入186482万元，占预算调整的127.84%，主要是重大项目土地收入增加；

城市基础设施配套费收入656万元，占预算调整的43.73%；

政府性基金补助收入2490万元，占预算调整的93.61%；

上年结余结转24763万元，占预算调整的100%；

债务转贷收入133548万元，占预算调整的100%；

国有土地收益基金收入60万元；

调入资金2500万元；

其他基金收入5180万元。

2.政府性基金支出355679万元，占预算调整的114.79%，主要支出项目有：

文化旅游体育与传媒支出10万元，占预算调整的100%；

社会保障和就业支出1630万，占预算调整的100%；

城乡社区支出152297万元，占预算调整的117.82%，主要是重大项目土地收入增加安排的支出；

农林水支出600万元，占预算调整的100%；

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出120282万元，占预算调整的180.51%，主要是加快了本年度新增专项债券项目支出进度；

彩票公益金安排的支出880万元，占预算调整的68.16%；

结转下年支出28274万元；

债务付息支出10915万元；

债务发行费支出141万元；

抗疫特别国债安排支出986万元；

调出资金1336万元；

债务还本支出38328万元。

3.政府性基金预算当年收支平衡。

（三）社保基金预算执行情况

1.收入合计61761万元，占年初预算的115.70%（未进行预算调整）。其中：城乡居民养老保险基金收入23803万元，机关事业养老保险基金收入37958万元。

2.支出合计44810万元，占年初预算的109.00%（未进行预算调整）。其中：城乡居民养老保险基金支出10483万元，机关事业养老保险基金支出34327万元。

3.社保基金预算收支结余16951万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营预算收入合计2330万元，占预算调整的11.15%。其中：其他国有资本经营收入1115万元，上级补助收入11万元，上年结余收入1204万元。

2.国有资本经营预算支出合计1094万元，占预算调整的10.94%。其中：国有企业资本注入500万元，国有企业政策性补贴594万元。

3.国有资本经营预算本年结余1236万元。

二、2023年财政预算管理的主要特点

2023年，全县财政系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕县委、县政府工作大局，锚定“打造湖北强县工程示范、建设滨江生态公园城市”建设目标，尽职履责、团结协作、担当作为，各项财政工作平稳有序推进。

——财政收入稳中有增。一是全县财政部门主动服务县域经济发展，深入开展“财源建设年”活动，加强财源建设，提升行业税收贡献，培育涵养骨干税源，深入挖掘潜在财源，促进财源扩量提质，为财政高质量发展夯实基础。二是精准有效的分析财政收入走势，细化工作措施，量化工作责任，精心调度经济运行，加强税收管理和欠税清缴，通过管理促收、评估增收、稽查补收等措施，全年财政收入稳步增长。全县地方一般公共预算收入累计完成16.42亿元，同比增长8.04%。

——财政争资成效凸显。全县各部门认真研究上级政策，高质量提前谋划大项目、基础性项目、专项债券项目。全年向上争取各类资金31.73亿元(含债券资金)，增长1.04%，争取资金取得了新的突破；全年发行新增政府债券项目25个，资金139002万元。其中：发行新增政府一般债券项目11个，资金16402万元；新增政府专项债券项目14个，资金122600万元；全年争取中央和省预算内资金10016万元，其中：中央预算内资金9799万元、省预算内资金217万元。项目资金主要投入到教育及城区基础设施建设等领域，有效缓解了重点建设项目的资金需求压力，为嘉鱼经济社会高质量发展奠定了坚实基础。

——财政“三保”提档升级。一是树牢过“紧日子”思想。健全过“紧日子”、“苦日子”的长效机制，严把预算安排和支出关口，大力压减非急需、非刚性和一般性支出。二是坚持人民至上的理念。严格对标“三保”保障清单，统筹资金，足额纳入预算、不留缺口，确保民生支出只增不减。全面落实就业创业扶持政策，全年共拨付援企稳岗、重点群体等就业创业资金10223万元；发放耕地地力保护补贴3562万元，5万多农户直接受益，粮食生产加快发展；三是认真履行财政职责，落实民生政策，增进民生福祉，大力支持社会公共服务体系建设，全面提高民生保障能力。全县民生支出只增不减，占比在75%以上，有效解决一批群众关注度高、覆盖面广的民生问题，人民群众的获得感、幸福感、安全感进一步提升。

——财政支持纾困解难。一是有效落实积极的财政政策。积极落实省政府《关于更好服务市场主体推动经济稳健发展的若干政策措施》文件精神，落实减税降费政策资金1.62亿元，组合式减税降费为实体经济注入发展新动能；持续开展行政事业单位房屋租金减免、缓缴等优惠政策，为小微企业、个体工商户降低成本、减轻负担。二是“免申即享”持续发力，助企纾困解难。全年兑现“免申即享”资金共计11440万元，其中：兑现惠企政策资金1132万元，惠及93家企业；兑现惠民惠农资金10308万元，惠及20.96万人次，更大力度服务营商环境，企业发展信心明显增强，真真正正惠企利民。

——财政改革推陈出新。一是全面实施财政零基预算。取消了传统“基数+增长”的预算编制模式，实施财政零基预算，实行“收入全部统筹、人员待遇财政全额保障、单位运转支出定额保障、基本民生项目重点保障、结余全面清零、项目细化安排”的财政预算管理模式；二是推进乡镇财政体制改革。制定《嘉鱼县县镇财政管理体制的暂行规定》，进一步理顺县与镇两级财政分配关系，充分调动各镇发展经济、培植财源和增收节支积极性，确保嘉鱼经济社会事业持续健康发展。三是营商环境不断优化。推行政府采购全流程电子化和网上采购商城，规范政府采购行为、提高政府采购效率，降低企业交易成本，激发市场活力；持续开展政府采购合同融资业务，为参与政府采购活动的中小微企业融资提供便利，解决中小微企业融资难问题，促进中小微企业持续健康发展。

——财政治理彰显绩效。全县财政部门依法高效开展预算编审、预算绩效、财政监督、政府采购、财政评审等支出控管工作，聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过“紧日子”、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范化解债务风险等六项重点任务，深入开展财经纪律重点问题专项整治工作，持续推进“一卡通”专项治理，进一步严肃财经纪律、维护财经秩序，预算绩效管理水平不断提升，确保财政平稳运行。全年财政投资评审审减11729万元，审减率达10.88%。

2023年，预算执行总体稳健，但也存在一些不容忽视的问题：一是骨干财源单一，优质税源不多，可用财力增长乏力；二是受经济下行、市场疲软等因素影响，税源缺失较大，各项刚需向财政传导，财政收支矛盾突出；三是财政预算精细化管理还存在短板和不足，预算绩效管理需进一步加强。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。

三、2024年政府预算安排建议

政府预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，深刻领会省委十二届五次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念；持续实施零基预算、强化预算编制与执行紧密结合；全面兜牢兜实“三保”底线，坚决落实过“紧日子”思想，严控一般性支出和非急需、非必要支出，为落实县委、县政府重大决策部署提供资金保障；细化预算编制，强化预算约束，全面实施预算绩效管理，规范预算一体化管理；切实加强政府债务管理，防范财政风险，确保财政平稳运行。

（一）一般公共预算收支安排计划

2024年，一般公共预算收支情况具体如下：

1.总收入安排为407643万元，比上年下降0.42%，其中：

地方一般公共预算收入安排177400万元，比上年增长8%，其中：税务局安排156000万元，财政局安排21400万元；

上级补助收入安排180000万元；

债务转贷收入28821万元；

上年结余结转21422万元。

2.总支出安排为407643万元，其中：一般公共预算支出348822万元，比上年增长2.40%；债务还本支出18821万元；上解上级支出40000万元。

一般公共预算支出项目主要是：

一般公共服务支出42404万元，比上年增长2.1%；

公共安全支出17000万元，比上年增长5.9%；

教育支出43971万元，比上年增长2.4%；

科学技术支出11000万元，比上年增长3.3%；

文化旅游体育与传媒支出4600万元，比上年增长2.8%；

社会保障和就业支出55799万元，比上年下降3.6%;

卫生健康支出36563万元，比上年下降3.4%；

节能环保支出3575万元，比上年增长5.7%；

城乡社区支出15873万元，比上年下降0.6%；

农林水支出53923万元，比上年增长1.5%；

交通运输支出12918万元，比上年下降5.4%；

资源勘探工业信息等支出20007万元，比上年下降8.4%；

商业服务业等支出1591万元，比上年增长1.7%；

金融支出100万元，与上年持平；

自然资源海洋气象等支出3392万元，比上年下降8.8%；

住房保障支出7547万元，比上年增长3.5%；

灾害防治及应急管理支出2792万元，比上年下降1.3%；

债务发行费支出30万元；

债务付息支出5737万元；

预备费10000万元。

3.一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算安排计划

1.政府性基金收入308023万元，比上年下降13.40%，主要收入项目有：

国有土地使用权出让收入165000万元，比上年下降11.52%；

城市基础设施配套费收入2000万元；

污水处理费收入1500万元；

政府性基金补助收入2500万元，比上年增长0.4%；

债务转贷收入103708万元，比上年下降22.34%，主要是减少政府专项债券项目发行；

其他基金收入5041万元，比上年下降2.68%。

上年结转收入28274万元。

2.政府性基金支出308023万元，比上年下降13.40%，主要支出项目有：

文化旅游体育与传媒支出10万元；

社会保障和就业支出700万元；

城乡社区支出138080万元，比上年下降9.34%；

农林水支出790万元，比上年增长31.67%；

彩票公益金安排的支出1000万元，比上年增长13.64%；

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出70000万元，比上年下降41.80%，主要是减少政府专项债券项目发行；

债务付息支出12247万元；

债务发行费支出250万元；

结转下年支出42811万元；

债务还本支出42135万元；

3.政府性基金预算收支平衡。

（三）社保基金预算安排计划

1.收入合计67042万元，比上年增长8.55%。其中：城乡居民养老保险基金收入27504万元，比上年增长15.55%；机关事业养老保险基金收入39538万元，比上年增长4.16%。

2.支出合计48023万元，比上年增长7.17%。其中：城乡居民养老保险基金支出11086万元，比上年增长5.75%；机关养老保险基金支出36937万元，比上年增长7.60%。

3.社保基金预算收支结余19019万元。

（四）国有资本经营预算安排计划

1.国有资本经营收入31247万元，其中：其他国有资本经营收入30000万元，上级补助收入11万元，上年结余收入1236万元。

2.国有资本经营支出31247万元，主要为其他国有资本经营支出。

3.国有资本经营预算当年收支平衡。

四、完成2024年政府预算目标工作措施

2024年，财政部门将紧紧围绕全县经济社会发展目标，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，持续落实加力提效的积极财政政策，从开源增收、节流优支、监督管理等几方面重点发力，推进财政工作高质量发展，全面完成财政预算各项工作目标。

（一）在“开源”上下功夫，夯实财政保障基础。一是加大财源建设力度。强化项目为王理念，狠抓招商引资，积极拓展财源，为全县经济高质量发展提供有力支撑。二是加大收入征管力度。着力抓好财税收入的主动性，扭转“重支出、轻收入”思维，依法依规加强财税收入征管，确保应收尽收、应缴尽缴。三是加大争资争项力度。深入细致研究上级有关政策、项目和资金动向，积极向上对接，加强与项目主管部门、项目实施单位会商，形成争取合力，力争把更多的转移支付、财税政策、试点示范、项目布局、债券额度等落户嘉鱼。

（二）在“节流”上下功夫，树牢过“紧日子”思想。全县财政部门始终坚持以人民为中心的理念，秉行精打细算过日子，节用裕民的思想，确保把有限资金花在“刀刃上、紧要处”、真真正正惠及人民群众。一是树牢过“紧日子”思想。积极响应上级落实过“紧日子”要求，坚持“严”字当头，严把紧预算支出关口，大力压减非急需、非重点、非刚性支出，严控人员经费和“三公”经费，从严从紧控制会议、咨询、培训、论坛、会展等支出项目，2024年对各单位公用经费在2023年基础上再压缩1000元/人。二是兜牢兜实“三保”底线。始终压紧压实财政部门“三保”的政治责任，严格对照国家和省政策规定的“三保”保障清单，强化“三保”预算审核，足额保障、不留缺口；坚持“三保”支出的优先顺序，重点保障基本民生、干部职工政策待遇、机关事业单位正常运转，兜牢“三保”底线。三是足额保障重点支出。优化支出结构保重点，坚持尽力而为、量入为出的原则，聚焦人民群众关心的就业、社保、医疗、教育、生态环保等问题，巩固拓展脱贫攻坚成果，加快全面推进乡村振兴，落实强农惠农政策，把有限的资金用在刀刃上，确保县委、县政府重大战略、重要政策、重点项目的资金需求。

（三）在“优支”上下功夫，确保财政运行平稳。一是积极推进“零基预算”改革。以实行零基预算改革为契机，对于各项支出，严格审核预算安排的必要性、合理性，按轻重缓急、实际需求、绩效管理等情况合理安排预算，严把预算安排和支出关口，大力压减非急需、非刚性和一般性支出。二是加强政府投资项目管理。对各部门申报的项目，充分考虑资金来源以及项目建设的必要性、紧迫性，强化财政承受能力评估论证，凡财力不能承受或有新增政府隐性债务风险的项目一律不得建设、一律不予支持。三是落实落细积极的财政政策。继续用好各项组合式税费支持政策工具箱，持续释放政策红利。全面实施“免申即享”惠企利民政策，力争做到应申应享、即申即享，挖掘财政潜力，加大支持力度，持续助力市场主体纾困发展。

（四）在“监管”上下功夫，着力提升治理效能。依托“预算管理一体化系统”，运用系统观念、依托大数据，统筹方法，提升财政绩效管理水平。一是深入开展重点领域绩效评价工作。对教育、医疗、养老、乡村振兴等重点民生领域深入开展预算绩效评价工作，为提高制定民生政策的科学性、有效性提供决策依据，全方位推进预算绩效管理新格局。二是强化财会监督工作。依法高效开展预算编审、预算绩效、财政监督、政府采购、财政评审等支出控管工作，加快健全完善内部控制体系建设，深入开展财会监督、预算执行监督、财经纪律重点问题专项整治工作，进一步严肃财经纪律、维护财经秩序，不断提升财政监管水平；三是强化政府债务管理。加强常态化监测和风险评估预警，抓实存量债务化解，坚决遏制新增债务，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险底线。

（五）在“改革”上下功夫，健全现代财政制度。一是加强财政信息化建设。深入推进财政数字化转型发展，持续加强预算管理一体化系统建设，强化大数据监测分析和趋势研判，加大支出项目标准化建设力度，通过数据标准化倒逼管理规范化。二是加快建立现代预算制度。深入推进预算管理制度改革，建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制，严禁无预算、超预算安排支出，严控追加调整事项。稳步推进支出标准体系建设，加快全覆盖的项目支出标准建设。

各位代表：2024年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，强化作风建设、务实重行、砥砺前行、依法理财，圆满完成好财政预算收支目标，为加快建设滨江自然生态公园城市、全省“双集中”试点样板提供有力支撑！