目 录

1、2022年嘉鱼县县级财政决算（草案）的报告

2、关于批准嘉鱼县2022年财政决算的决议

3、2022年嘉鱼县政府决算报表

4、2022年嘉鱼县转移支付安排情况说明

5、2022年嘉鱼县举借债务情况说明

6、2022年预算绩效管理工作开展情况说明

7、2022年嘉鱼县重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明

  8、2022年嘉鱼县一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

关于嘉鱼县2022年县级财政

决算（草案）的报告

——2023年9月26日在县十九届人大常委会第十二次会议上

县财政局局长  童  波

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次人大常委会报告关于2022年县级财政决算（草案）情况，请予审议。

一、2022年一般公共预算收支决算情况

（一）2022年总收入为408674万元，为预算调整的108.6%，其中：

1.本级一般公共预算收入完成152024万元，为预算调整的100.33%。分部门完成情况为：

税务部门完成132169万元，为预算调整的91.41%；

财政部门完成19855万元，为预算调整的286.05%。

2.上级补助收入187067万元，为预算调整的110.94%。

3.政府一般债券转贷收入23660万元，为预算调整的100%。

4.上年结余3500万元，为预算调整的100%。

5.调入资金42423万元，为预算调整的146.29%。

（二）2022年总支出为371538万元，为预算调整的104.27%，其中：

一般公共服务支出37218万元，为预算调整的109.27%；

国防支出4万元，预算调整未安排,为上级下达资金；

公共安全支出12232万元，为预算调整的107.68%；

教育支出33629万元，为预算调整的102.53%；

科学技术支出10260万元，为预算调整的93.07%；

文化体育与传媒支出5041万元，为预算调整的105.02%；

社会保障和就业支出49437万元，为预算调整的104.96%；

卫生健康支出23706万元，为预算调整的109.21%；

节能环保支出8501万元，为预算调整的115.27%；

城乡社区支出20443万元，为预算调整的96.13%；

农林水支出43342万元，为预算调整的104.47%；

交通运输支出13666万元，为预算调整的100.69%；

资源勘探信息等支出46604万元，为预算调整的103.04%；

商业服务业等支出1604万元，为预算调整的110.7%；

金融监管支出220万元，为预算调整的125.71%，主要是银保监专项支持经费增加支出40万元；

自然资源海洋气象等支出2455万元，为预算调整的110.79%；

住房保障支出16371万元，为预算调整的103.22%；

粮油物资储备支出1044万元，为预算调整的92.88%；

灾害防治及应急管理支出2660万元，为预算调整的128.19%，主要是一般债券潘湾工业园化工消防救援站项目增加支出530万元；

债务付息支出5113万元，为预算调整的99.98%；

债务发行费用支出22万元，为预算调整的100%；

地方政府债券还本支出6489万元，为预算调整的100%；

上解上级支出31477万元，为预算调整的104.92%；

（三）2022年度收支结余37136万元。

二、2022年政府性基金预算收支决算情况

（一）2022年政府性基金收入297003万元，为预算调整的106.18%。其中：

本级政府性基金收入135479万元，为预算调整的113.74%。其中：国有土地使用权出让收入132253万元，为预算调整的114.1%；城市基础设施配套费收入1207万元，为预算调整的100%；污水处理费收入711万元，为预算调整的100%；专项债券对应项目专项收入1308万元，预算调整未安排。

上级基金补助收入3218万元，为预算调整的139.61%。

政府专项债券转贷收入134538万元，为预算调整的100%。

上年结余收入23768万元，为预算调整的100%。

（二）2022年政府性基金支出272240万元，为预算调整的110.89%。其中：

社会保障和就业支出365万元，预算调整暂未安排；

城乡社区支出115201万元，为预算调整的103.97%；

农林水支出1584万元，为预算调整的81.27%；

其他支出98205万元，为预算调整的114.37%；

债务付息7533万元，为预算调整的99.87%；

债务发行费支出131万元，为预算调整的111.97%；

抗疫特别国债支出11283万元，为预算调整的100%；

债务还本支出27938万元，为预算调整的100%；

调出资金10000万元，预算调整未安排，调整到一般公共财政预算。

（三）2022年政府性基金结余24763万元。

三、2022年社保基金预算收支决算情况

2022年，社会保险基金收入58568万元，为预算调整的99.29%。社保基金支出54584万元，为预算调整的99.35%。2022年社保基金收支结余3984万元。

四、2022年国有资本经营预算收支决算情况

（一）2022年，国有资本经营预算总收入49904万元，为预算调整的102.47%。其中：

国有资本经营收入49500万元，为预算调整的101.64%；

国有资本经营上级补助收入11万元，预算调整未安排；

国有资本经营预算上年结余393万元，预算调整未安排。

（二）2022年，国有资本经营预算总支出48700万元，为预算调整的107.56%。其中：

国有资本经营预算支出16277万元，为预算调整的100%；

调出资金32423万元，为预算调整的111.8%。

（三）2022年国有资本经营预算结余1204万元。

五、2022年“三公”经费支出情况

1、2022年我县“三公”经费支出1637.26万元，为年初预算的116.15%，较2021年决算减少395.71万元，下降19.46%，其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费及购置费1129.87万元，其中：公务用车购置费91.15万元公务用车运行维护费1038.72万元，为年初预算的81.31%，较2021年决算减少395.39万元，下降25.92%；

公务接待费507.39万元，为年初预算的90.56%，较2021年决算增加0.32万元，与上年基本持平。

六、2022年政府性债务情况

（一）政府债务限额、余额情况

根据省财政厅下达2022年政府债务限额，我县政府债务总限额51.01亿元，其中：一般债务总限额19.44亿元，专项债务总限额31.57亿元。
    截至2022年12月底，我县政府债务余额45.81亿元，其中：一般债务余额16.38亿元，专项债务余额29.43亿元。政府债务余额均严格控制在政府债务限额内。

（二）政府债券发行使用安排情况

截至12月底，嘉鱼县已累计发行新增政府债券12.37亿元，其中：新增一般债券1.71亿元，新增专项债券10.66亿元。截至12月底，我县累计发行再融资债券3.44亿元，全部按时用于偿还到期政府债券本金。

（三）政府债券还本付息计划及偿债来源

2022年，嘉鱼县到期政府债券本息4.70亿元，其中：本金3.44亿元，利息1.26亿元。到期利息全部通过自有资金偿还，到期本金申报再融资债券偿还3.44亿元。

截至12月底，嘉鱼县按时偿还政府债券到期本息4.70亿元，其中：本金3.44亿元，利息1.26亿元。到期利息已全部通过申报再融资债券偿还3.44亿元。

七、2022年主要工作

（一）财政收入稳中有增。开展走访调研活动，实打实为企业解决难题5个，增强了企业发展信心，助力营商环境优化。另一方面，精准有效的分析财政收入走势，细化工作措施，量化工作责任，加强税收管理和欠税清缴，通过管理促收、评估增收、稽查补收等措施，精心调度经济运行，财政收入稳健增长。全县地方一般公共预算收入累计完成152024万元，同比下降5.14%，税收占比79.19%；扣除留抵退税因素后，可比增长13.4％。地方一般公共预算收入量质双提，呈现出增长稳、质效实、结构优三个特点。

（二）争资争项成效明显。认真研究上级政策，高质量提前谋划大项目、基础性项目、专项债券项目。全年争取各项资金29.78亿元(含债券资金)，增长53.62%，争取资金取得了新的突破；全年发行政府债券项目30个，资金123771万元。其中：发行新增一般债券项目11个，资金17171万元；新增专项债券项目19个，资金106600万元；全年争取中央和省预算内资金10351万元，其中：中央预算内资金9495万元、省预算内资金856万元。债券项目主要投入到教育及城区基础设施建设等领域有效缓解了重点建设项目的资金需求压力，促进嘉鱼高质量发展，项目的储备和实施，为组织财政收入提供了坚实的税源基础。

（三）财政政策纾困解难。一是建立激励机制。制定并出台《嘉鱼县关于促进高质量发展工作奖励暂行办法》、《嘉鱼县进一步完善县镇财政管理体制有关规定》，激励各单位积极向上争取资金、项目、政策，为重大项目建设提供资金保障。二是积极落实政策。按照稳住经济一揽子政策措施要求，落实留抵退税政策资金8.99亿元，组合式减税降费为实体经济注入发展新动能；支持服务业小微企业及个体工商户降低成本、减轻负担。全年国有企业减免租金户数38户，减免租金76.3万元；行政事业单位减免314户，减免租金201.55万元。三是推进“免申即享”改革。财政部门把落实“免申即享”惠企惠民政策作为财政部门党员干部下基层察民情解民忧暖民心实践活动主要抓手之一，细化政策清单，优化兑付流程，下好惠企资金“及时雨”。目前已推出“免申即享”政策清单65个项目，兑付资金17856.63万元，惠及企业402户企业，惠泽人数1.7万余人。“免申即享”政策红利，企业融资经营成本大幅降低，办事效率快速提高，企业发展信心明显增强。四是优化营商环境。按照“财政引导、银企自愿、市场主导、风险自担”的原则，开展政府采购合同融资（即“政采贷”）业务，为参与政府采购活动的中小微企业融资提供便利，积极落实鄂财采发〔2022〕5号文件精神，解决中小微企业融资难问题，调整小微企业价格评审优惠幅度政策，进一步优化营商环境，促进中小微企业持续健康发展。

（四）财政监管绩效凸显。全县财政部门依法高效开展预算编审、预算绩效、财政监督、政府采购、财政评审等支出控管工作，深入开展地方财经秩序专项整治行动，积极开展“一卡通”专项治理“回头看”，进一步严肃财经纪律、维护财经秩序，为促进经济健康可持续发展提供坚强保障。加强财政直达资金和政府投资项目监管，财政服务水平和预算绩效管理水平不断提升。聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等六项重点任务，分级开展自查自纠、逐级对下开展复查、强化追责问责和案例通报、定期评估报告行动成效及影响等方式，扎实有序地对存在问题和风险进行治理，全面规范财经秩序平稳运行。2022年，财政评审132个政府投资项目，审减资金9300万元。

主任、各位副主任、各位委员：2022年全县努力克服经济普遍下行等诸多因素带来的不利影响，财政运行情况总体良好，但预算平衡难度大，支出保障压力大、支出效益有待提升、资金分配和执行衔接不够、预算管理精细化程度不高等问题。下一步坚持问题导向，积极践行县委县政府“五提六争”工作要求，不断提升管理水平、完善制度体系、切实推进财政治理体系和治理能力的现代化。

以上报告，请予审议。